Zestawienie przeniesionych aktywów finansowych

Prawo

finansowe

Kategoria

sprawozdanie

Klucze

bilans, całkowite dochody, instrumenty dłużne, instrumenty kapitałowe, kredyty i zaliczki, przeniesione aktywa finansowe, rachunek zysków i strat, sprawozdania finansowe, wartość bilansowa, wycena wartości godziwej, zamortyzowany koszt, zobowiązania finansowe

Zestawienie przeniesionych aktywów finansowych zawiera szczegółowe informacje dotyczące transakcji finansowych, w tym wartość przeniesionych aktywów, datę transakcji oraz strony biorące udział w transakcji. Analiza dokumentu pozwala na ocenę efektywności działań finansowych oraz identyfikację ewentualnych ryzyk związanych z przeniesieniem aktywów. Dzięki zgromadzonym danym możliwe jest dokładne monitorowanie stanu aktywów oraz podejmowanie odpowiednich decyzji inwestycyjnych.

F 15.00 Usunięcie z bilansu i zobowiązania finansowe związane z przeniesionymi aktywami finansowymi

Przeniesione aktywa finansowe ujętew zakresie trwającegozaangażowania instytucji

Przeniesione aktywa finansowe całkowicie ujęte w bilansie

Przeniesione aktywa finansowe całkowicieusunięte z bilansu, do którychinstytucja zachowuje prawa obsługi

Należna kwota główna przeniesionychaktywów finansowych całkowicieusuniętych z bilansu, do którychinstytucja zachowuje prawa obsługi

Kwoty usunięte z bilansu do celówkapitałowych

Przeniesione aktywa

Powiązane zobowiązania

Wartość bilansowa

w tym: sekurytyzacje

w tym: umowy z udzielonymprzyrzeczeniem odkupu

Wartość bilansowa

w tym: sekurytyzacje

w tym: umowy z udzielonymprzyrzeczeniem odkupu

Wartość bilansowa aktywównadal ujmowanych (trwającezaangażowanie)

Należna kwota główna aktywówpierwotnych

Wartość bilansowa powiązanychzobowiązań

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

   Instrumenty kapitałowe                                                       x             x    x

   Instrumenty dłużne                                                       x

   Kredyty i zaliczki                                                       x

Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotuobowiązkowo wyceniane według wartości godziwejprzez rachunek zysków i strat

   Instrumenty kapitałowe                                                       x             x    x

   Instrumenty dłużne                                                       x

   Kredyty i zaliczki                                                       x

Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwejze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat

    Instrumenty kapitałowe                                                x  12 500,00   2 300,00 10 200,00

    Instrumenty dłużne                                                 x

    Kredyty i zaliczki                                                x

Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwejprzez inne całkowite dochody

    Instrumenty kapitałowe                                               x  56 000,00  12 000,00 44 000,00

    Instrumenty dłużne                                               x

    Kredyty i zaliczki                                               x

Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu

   Instrumenty dłużne                                                x

   Kredyty i zaliczki                                               x

Razem

Podsumowanie zestawienia przeniesionych aktywów finansowych stanowi kompleksową analizę transakcji finansowych, wskazując na kluczowe trendy oraz zależności pomiędzy poszczególnymi aktywami. Wnioski płynące z dokumentu mogą posłużyć do lepszego zarządzania portfelem inwestycyjnym oraz optymalizacji strategii finansowej. Zestawienie stanowi cenny materiał informacyjny dla osób zainteresowanych tematyką przenoszenia aktywów finansowych.