Zestawienie zobowiązań wobec sektora finansowego

Prawo: finansowe
Kategoria: sprawozdanie
Klucze: bank centralny, depozyty, instytucje finansowe, kredyty, nierezydent, oddziały banku, odsetki, pomocnicze instytucje finansowe, rezydent, sektor finansowy, zobowiązania

Zestawienie zobowiązań wobec sektora finansowego jest istotnym dokumentem przedstawiającym wszelkie zobowiązania, jakie dana firma ma w stosunku do sektora finansowego. Zawiera informacje dotyczące zaciągniętych kredytów, pożyczek, obligacji czy innych form finansowania, które mają wpływ na kondycję finansową firmy oraz relacje z instytucjami finansowymi.

ZOBOWIĄZANIA WOBEC SEKTORA FINANSOWEGO(z wyłączeniem NBP)

stan na dzień 31.12.2023 w tys. zł

REZYDENT NIEREZYDENT KOREKTY

RAZEM

złote dewizy złote dewizy WARTOŚCI

A1 B1 C1 D1 E1 F1

B1 1. Zobowiązania wobec banków centralnych nierezydentów 1200 2500

2. Zobowiązania wobec pozostałych monetarnych instytucjifinansowych

C1 3. Zobowiązania wobec oddziałów za granicą bankusprawozdającego 5000 1000

D1 a) rachunki bieżące 3000 500

E1 - loro 1500 250

F1 - przekroczenie salda na rachunku nostro 1500 250

F3 b) depozyty jednodniowe 1000 200

G1 c) depozyty terminowe 2000 400

H1 d) kredyty i pożyczki otrzymane 3500 700

I1 - z terminem pierwotnym do 1 roku (włącznie) 2000 400

J1 - z terminem pierwotnym powyżej 1 roku 1500 300

J3 w tym z terminem pierwotnym powyżej 2 lat 1000 200

4. Zobowiązania wobec międzynarodowych organizacjifinansowych 750 150

5. Zobowiązania wobec instytucji ubezpieczeniowych i funduszyemerytalnych

6. Zobowiązania wobec funduszy inwestycyjnych niebędącychfunduszami rynku pieniężnego oraz pozostałych instytucjipośrednictwa finansowego¹⁾

Q3 7. Zobowiązania wobec pomocniczych instytucji finansowych

T1 8. Pozostałe zobowiązania (ewidencjonowane na koncie 191)

U1 9. Odsetki

w tym: odsetki od zobowiązań wobec oddziałów za granicąbanku sprawozdającego 250 50

¹⁾oraz instytucji finansowych typu captive i udzielających pożyczek

Podsumowując, analiza zestawienia zobowiązań wobec sektora finansowego pozwala ocenić ryzyko finansowe firmy oraz jej zdolność do regulowania zobowiązań. Jest to istotna część raportów finansowych, która umożliwia inwestorom i instytucjom finansowym podejmowanie racjonalnych decyzji inwestycyjnych.