Wniosek o zwolnienie z potrącenia podatku od dochodów kapitałowych

Freistellungsantrag für Kapitalerträge

Wniosek o zwolnienie dochodów kapitałowych z opodatkowania

Der Freistellungsantrag gilt nicht für Betriebseinnahmen und Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung.

Wniosek ten nie dotyczy dochodów z działalności gospodarczej i dochodów z najmu i dzierżawy.

Antrag kann nur berücksichtigt werden, wenn er 4 Wochen vor Zinsgutschrift vorliegt.

Wniosek może być uwzględniony tylko wówczas, gdy zostanie dostarczony na 4 tygodnie przed naliczeniem odsetek.

Neuantrag

wniosek składany po raz pierwszy

Änderung

zmiana dotychczasowego wniosku

Löschung

wykreślenie (wycofanie) wniosku

1. Persönliche Angaben

Dane osobowe

• Auftraggeber

Zleceniodawca

• Ehepartner/-in

Współmałżonek

2. Angaben zur Anlage

Dane dotyczące lokaty

Freistellung vom Steuerabzug auf Zinsen

Hiermit erteile/n ich/wir Ihnen den Auftrag, meine/unsere bei Ihrem Institut anfallenden Zinseinnahmen vom Steuerabzug freizustellen und/oder bei Dividenden und ähnlichen Kapitalerträgen die Erstattung von Kapitalertragssteuer und die Vergütung von Körperschaftssteuer beim Bundesamt für Finanzen zu beantragen, und zwar:

• bis zu einem Betrag von 801 Euro

• bis zur Höhe des für mich/uns geltenden Sparer-Steuerfreibetrags und Werbungskostenpauschalbetrags von insgesamt 801 / 1602 Euro

Dieser Antrag gilt:

• ab dem 01.01.2024

• so lange, bis Sie einen anderen Auftrag von mir/uns bekommen.

Zwolnienie z potrącenia podatku

Niniejszym wnoszę/wnosimy o zwolnienie z potrącenia podatku od dochodów kapitałowych z odsetek od lokat prowadzonych przez Sparkasse. Proszę/prosimy również o wystąpienie w moim/naszym imieniu do Bundeszentralamt für Steuern o zwrot podatku od dochodów kapitałowych lub podatku dochodowego od osób prawnych od zysków z dywidendy lub podobnych zysków kapitałowych uzyskanych za pośrednictwem Commerzbank. Zwolnienie z potrącenia podatku obowiązuje:

• do wysokości 801 euro

• do wysokości przysługującej mi/nam kwoty wolnej (w 2024 : 801,- euro dla jednej osoby i 1602,- euro dla małżonków)

Wniosek ten obowiązuje:

• do dnia 31.12.2025

• do momentu złożenia innej dyspozycji

3. Ich versichere/wir versichern, dass mein/unser Freistellungsantrag zusammen mit Freistellungsanträgen anderer Kreditinstitute und Bausparkassen usw. den für mich/uns geltenden Höchstbetrag von 801 ( 801 ,-/ 1602 ,- ab Jahr 2024) Euro nicht übersteigt.

Der Höchstbetrag von 1602,- Euro gilt nur bei Ehegatten, die zusammen veranlagt werden (im Sinne des EstG).

Zapewniam/-my, że wskazana przeze mnie/przez nas w niniejszym wniosku kwota wolna od podatku, łącznie z kwotami wykazanymi we wnioskach złożonych w innych bankach lub kasach oszczędnościowych itp. nie przekracza przysługującej mi/nam kwoty wolnej w wysokości 801 ( 801 ,-/ 1602 ,- obowiązuje od roku 2024) euro.

Kwota 1602,- euro dotyczy tylko małżonków, którzy wnioskowali o opodatkowanie łączne dochodów na podstawie przepisów Einkommensteuergesetz.

Datum

Data

Unterschrift

Podpis

Allgemeine Informationen

Informacje ogólne

Dla osób prowadzących działalność gospodarczą bądź pracujących w Niemczech niezbędne jest posiadanie rozliczeniowego (bieżącego) rachunku bankowego (Girokonto).

Polacy, jako obywatele UE mają prawo do posiadania konta osobistego w każdym państwie unijnym.

Żaden bank nie jest jednak zobligowany do zawarcia umowy prowadzenia rachunku bankowego z każdym zainteresowanym. Praktyka pokazuje jednak, że bardziej wyrozumiałe w tym względzie są duże instytucje finansowe, niż małe kasy oszczędnościowe.

Kwestie te w Niemczech regulują przepisy BGB (Bürgerliches Gesetzbuch), HGB ( Handelsgesetzbuch – § 355-414), oraz ZPO ( Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz).

Polacy otwierający rachunek bankowy w Niemczech musi legitymować się aktualnym dowodem osobistym i Meldebescheinigung.

Wszelkie formalności załatwia doradca klienta, a nowy klient otrzymuje potwierdzenie otwarcia rachunku i IBAN drogą pocztową w przeciągu 2 tygodni.

Opłaty za prowadzenie rachunku rozliczeniowego są bardzo zróżnicowane i wynoszą od 0 do 15 euro miesięcznie. Tak jak i w Polsce korzystną ofertę mają banki internetowe.

Osoba posiadająca rachunek rozliczeniowy w Niemczech może bez ograniczenia dokonywać wszelkich czynności bankowych, inwestować kapitał i zaciągać kredyty lub pożyczki.

W przypadku wystąpienia konfliktów między klientem a instytucją finansową można zwrócić się o pomoc do BaFin (Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht). Eksperci udzielają porad pod numerem 0800 1 823 463 przeznaczonym dla konsumentów (Verbraucherzentrale / Verbrauchertelefon – 0900 1 775 775)

Przekazywanie pieniędzy do Polski

Wygodnym sposobem przekazywania pieniędzy z Niemiec do Polski jest tzw. SEPA-Überweisung (Single Euro Payments Area). Jest to najtańszy sposób obrotu bezgotówkowego. Do dokonania przelewu niezbędne jest podanie numeru IBAN w Niemczech BIC oraz numeru SWIFT/BIC. Za pomocą SEPA-Überweisung można przekazywać pieniądze w euro na rachunki prowadzone w złotówkach. (Nie ma więc konieczności posiadania rachunku walutowego w Polsce.) Informacje o aktualnym kursie przeliczeniowym można uzyskać w banku, w którym dokonuje się transakcji.

W przypadku wywożenia gotówki z Niemiec do Polski zaleca się posiadanie zaświadczenia o jej wysokości z adnotacją o przeznaczeniu pieniędzy na wywóz. Dotyczy to szczególnie sum powyżej 10 000 euro.

Począwszy od 2017, każdy, kto w obrębie UE przewozi gotówkę o równowartości 10 000 euro, musi bez wezwania organów celnych złożyć deklarację (na piśmie). Za nieprzestrzeganie tego przepisu grozi kara w wysokości nawet do 50% przewożonej sumy.