Zestawienie funduszy własnych
- Prawo
finansowe
- Kategoria
załącznik
- Klucze
fundusz udziałowy, fundusz zasobowy, fundusze własne, ryzyko kredytowe, ryzyko operacyjne, ryzyko walutowe, strata, współczynnik wypłacalności, wymogi kapitałowe, zobowiązania, zobowiązania podporządkowane
Zestawienie funduszy własnych przedstawia podział kapitału firmy na poszczególne źródła finansowania, takie jak kapitał zakładowy, rezerwy, zyski z lat ubiegłych czy emisje akcji. Ten dokument jest kluczowy dla oceny stabilności finansowej oraz zdolności firmy do realizacji długoterminowych strategii rozwoju.
Załącznik nr 12
FWW01 – Fundusze własne
WartośćA.
FWW01.1. Fundusz udziałowy
FWW01.1.1. Udziały obowiązkowe
FWW01.1.1.1. udziały zadeklarowane 150 000,00
FWW01.1.1.2. udziały nieopłacone (-) -5 000,00
FWW01.1.2. Udziały nadobowiązkowe
FWW01.1.2.1. udziały zadeklarowane 25 000,00
FWW01.1.2.2. udziały nieopłacone (-) -1 000,00
FWW01.1.3. Udziały inwestorskie
FWW01.1.3.1. udziały zadeklarowane 100 000,00
FWW01.1.3.2. udziały nieopłacone (-) -2 000,00
FWW01.2. Fundusz zasobowy
FWW01.2.1. z nadwyżki bilansowej 50 000,00
FWW01.2.2. z wpłat wpisowego 2 000,00
FWW01.2.3. z lat poprzednich 10 000,00
FWW01.3. Zobowiązania podporządkowane otrzymane z funduszu stabilizacyjnego
FWW01.3.1. kwota pomniejszenia z tytułu 10% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania
FWW01.4. Dodatkowa kwota odpowiedzialności członków kasy 15 000,00
FWW01.5. Strata z lat ubiegłych (-) -8 000,00
FWW01.6. Strata w trakcie zatwierdzania (-) -2 000,00
FWW01.7. Strata bieżącego okresu (-) -1 000,00
FWW01.8. Inne pomniejszenia funduszy własnych kasy określone na podstawie odrębnych przepisów (-) -500,00
FWW01.9 Zobowiązania podporządkowane otrzymane z innych źródeł
FWW01.9.1 kwota pomniejszenia z tytułu 5% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 3 lat trwania umowy zobowiązania (-) -1 000,00
FWW01.10. Zobowiązania podporządkowane otrzymane z Bankowego Funduszu Gwarancyjnego
FWW01.10.1. kwota pomniejszenia z tytułu 2% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 2 lat trwania umowy zobowiązania (-) -500,00
FWW01.11. Fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych 2 500,00
FWW01.12. Niezrealizowane zyski na instrumentach dłużnych 1 000,00
FWW01.13. Niezrealizowane zyski na instrumentach kapitałowych 500,00
FWW01.14. Zaangażowania kapitałowe kasy w instytucje finansowe, instytucje kredytowe, banki krajowe, banki zagraniczne, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji oraz kasy (-) -3 000,00
FWW01.15. Brakująca kwota odpisów aktualizujących (-) -1 500,00
FWW01.16. Niezrealizowane straty na instrumentach dłużnych (-) -750,00
FWW01.17. Niezrealizowane straty na instrumentach kapitałowych (-) -250,00
FWW01.18. Suma funduszy własnych kasy 300 000,00 Wymogi kapitałowe kasy
FWW01.19. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego 50 000,00
FWW01.20. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego 10 000,00
FWW01.21. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego 5 000,00
FWW01.22. Całkowity wymóg kapitałowy kasy 65 000,00
FWW01.23. Suma wymogów kapitałowych pomnożonych przez 1.25 81 250,00
FWW01.24. Współczynnik wypłacalności kasy w % 20%
Podsumowując, analiza zestawienia funduszy własnych pozwala zobaczyć, jak firma pozyskuje środki na swoją działalność, w jaki sposób je alokuje oraz czy jest w stanie zarządzać swoimi zasobami finansowymi zgodnie z przyjętymi strategiami. To ważne narzędzie do monitorowania kondycji finansowej przedsiębiorstwa.