Zarządzenie w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji

ZARZĄDZENIE Nr GN.6732.2.2023

Burmistrza Miasta Gdańsk

z dnia 30 listopada 2023 r.

w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji za rok 2023

Na podstawie "Instrukcji inwentaryzacyjnej" zarządzam sporządzenie inwentaryzacji następujących aktywów i pasywów w formie:

1. spisu z natury:

   a. aktywa pieniężne (z wyjątkiem zgromadzonych na rachunkach bankowych) na dzień 30 grudnia 2023, osobą odpowiedzialną jest Anna Kowalska

      Do przeprowadzenia spisu z natury wymienionych składników majątkowych wyznaczam zespół spisowy w następującym składzie osobowym:

      1) Jan Nowak - Przewodniczący

      2) Maria Wiśniewska - członek

      3) Piotr Zieliński - członek

   b. zapasów materiałów objętych ewidencją ilościowo wartościową (magazyn) znajdujących się w pomieszczeniach urzędu na dzień 2 stycznia 2024 osobą materialnie odpowiedzialną jest Katarzyna Wójcik w terminie do dnia 5 stycznia 2024.

      Do przeprowadzenia spisu z natury wymienionych składników majątkowych wyznaczam zespół spisowy w następującym składzie osobowym:

      1) Tomasz Malinowski - Przewodniczący

      2) Agnieszka Kamińska - członek

      3) Paweł Dąbrowski - członek

   c. środki trwałe, pozostałe środki trwałe, maszyny i urządzenia wchodzące w skład środków trwałych w budowie oraz środków trwałych objętych ewidencją ilościową według stan na dzień 31 grudnia 2023 r., osobą materialnie odpowiedzialną jest Małgorzata Lewandowska w terminie do dnia 10 stycznia 2024.

      Do przeprowadzenia spisu z natury wymienionych składników majątkowych wyznaczam zespół spisowy w następującym składzie osobowym:

      1) Andrzej Mazur - Przewodniczący

      2) Barbara Sikora - członek

      3) Krzysztof Jankowski - członek

2. przez uzyskanie potwierdzenia sald:

   a. aktywów finansowych zgromadzonych na rachunkach bankowych według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.

   b. należności (z wyjątkiem tytułów publiczno-prawnych, należności wątpliwych oraz należności od osób nie prowadzących ksiąg rachunkowych) na dzień 31 grudnia 2023 r.

Do przeprowadzenia potwierdzenia sald wyznaczam następujące pracownice Wydziału Finansowego Urzędu:

   1) Joanna Król - za konto 12345678901234567890123456

   2) Ewa Szymczak - za konto 98765432109876543210987654

   3) Monika Zawadzka - za konto 11223344556677889900112233

3. drogą porównania danych księgowych z danymi wynikającymi z dokumentów

   a. należności i zobowiązań wobec osób nie prowadzących ksiąg rachunkowych według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.

   b. należności i zobowiązań publicznoprawnych według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.

   c. wartości niematerialnych i prawnych według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.

   d. rozliczeń międzyokresowych przychodów według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.

   e. funduszy własnych według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.

   f. pozostałych aktywów i pasywów nie objętych spisem z natury lub potwierdzeniem sald według stanu na dzień 31 grudnia 2023 r.

Do przeprowadzenia weryfikacji wyznaczam zespół składający się z pracownic Wydziału Finansowego Urzędu:

   1) Aleksandra Nowak

   2) Magdalena Wieczorek

   3) Dominika Piotrowska

1. Zobowiązuję Przewodniczącego Komisji Inwentaryzacyjnej i Głównego Księgowego do przeprowadzenia szkolenia osób powołanych do inwentaryzacji, a w tym również osób odpowiedzialnych materialnie, osób prowadzących ewidencję inwentaryzowanych składników.

2. Zobowiązuję osoby odpowiedzialne materialnie do odpowiedniego przygotowania i uporządkowania rejonów spisowych oraz znajdujących się w nich składników, jak również do udziału w czynnościach spisów z natury.

3. Po zakończeniu inwentaryzacji Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej zarządzi przeprowadzenie weryfikacji jej wyników i sporządzi z tego protokół zakończony wnioskami w sprawie rozliczenia różnic inwentaryzacyjnych i po uzyskaniu opinii Głównego Księgowego przedłoży je do zatwierdzenia.

4. Zatwierdzone wyniki inwentaryzacji podlegają ujęciu w księgach roku obrotowego.

5. Szczegółowe zasady i tryb inwentaryzacji określają i wyjaśniają Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej oraz Główny Księgowy.

6. Za sprawny i terminowy przebieg inwentaryzacji odpowiada Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej.

7. Inwentaryzacja będzie przebiegała w godzinach urzędowania urzędu, bez zakłócenia toku jego pracy.

8. Nadzór nad całością prac inwetaryzacyjnych polegających na spisie z natury powierzam Przewodniczącemu Komisji Inwentaryzacyjnej.

9. Osoby powołane na członków zespołu spisowego ponoszą pełną odpowiedzialność za właściwe oraz zgodne z obowiązującymi przepisami przeprowadzenie spisu z natury.

10. Arkusze spisowe otrzyma Przewodniczący Komisji Inwetaryzacyjnej.