Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych pakiet FINREP JEDNOSTKOWY

FIN00 Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych – pakiet FINREP JEDNOSTKOWY – część I

Waluta PLN

Termin przekazywania sprawozdań (w ciągu 10 dni, po upływie miesiąca/kwartału, którego dotyczą) Przekazywane do 15 dnia roboczego

Stosowane standardy rachunkowości (PSR – krajowe standardy rachunkowości, MSR – Międzynarodowe Standardy Rachunkowości) PSR MSR

Częstotliwość przekazywania danych (M – miesięcznie, K – kwartalnie, R – rocznie) M K R M K R

„√”– oznacza obowiązek przekazania wzoru

„ – ”– oznacza brak obowiązku przekazania wzoru

Lp. Symbol formularza Tytuł formularza „ – ”– oznacza brak obowiązku przekazania wzoru

1 F 01.01 Bilans – aktywa √ √ √ √ √ √

2 F 01.02 Bilans – zobowiązania √ √ √ √ √ √

3 F 01.03 Bilans – kapitał własny √ √ √ √ √ √

4 F 02.00 Rachunek zysków i strat √ √ √ √ √ √

5 F 03.00 Sprawozdanie z całkowitych dochodów (banki MSR) – – – √ √ √

6 F 04.01 Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu – √ √ – √ √

7 F 04.02.1 Aktywa finansowe inne niż przeznaczone do obrotu obowiązkowo wyceniane według wartości godziwej przez rachunek zysków i strat – – – – √ √

8 F 04.02.2 Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat – √ √ – √ √

9 F 04.03.1 Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody – √ √ – √ √

10 F 04.04.1 Aktywa finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu – √ √ – √ √

11 F 04.05 Podporządkowane aktywa finansowe – √ √ – √ √

12 F 05.01 Podział kredytów i zaliczek nieklasyfikowanych jako przeznaczone do obrotu według produktów – √ √ – √ √

13 F 06.01 Podział kredytów i zaliczek nieklasyfikowanych jako przeznaczone do obrotu dla przedsiębiorstw niefinansowych według kodów NACE – √ √ – √ √

14 F 07.01 Aktywa finansowe podlegające utracie wartości, przeterminowane – √ √ – √ √

15 F 08.01 Podział zobowiązań finansowych według produktów i według sektorów kontrahentów – √ √ – √ √

16 F 08.02 Podporządkowane zobowiązania finansowe – √ √ – √ √

17 F 09.01.1 Ekspozycje pozabilansowe – zobowiązania do udzielenia pożyczki, gwarancje finansowe i inne udzielone zobowiązania – √ √ – √ √

18 F 09.02 Ekspozycje pozabilansowe – zobowiązania do udzielenia pożyczki, gwarancje finansowe i inne otrzymane zobowiązania – √ √ – √ √

19 F 10.00 Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu i zabezpieczenia ekonomiczne – √ √ – √ √

20 F 11.01 Instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, podział według rodzajów ryzyka i według rodzajów zabezpieczeń – √ √ – √ √

21 F 11.03 Instrumenty zabezpieczające inne niż instrumenty pochodne – rachunkowość zabezpieczeń, podział według portfeli i rodzajów zabezpieczeń – √ √ – √ √

22 F 11.04 Pozycje zabezpieczane w zabezpieczeniach wartości godziwej – √ √ – √ √

23 F 12.01 Zmiany w odpisach aktualizujących i rezerwach na straty kredytowe – √ √ – √ √

24 F 12.02 Transfery należności między fazami utraty wartości (wartość bilansowa brutto) – √ √ – √ √

25 F 13.01 Podział zabezpieczeń i gwarancji przyjętych jako zabezpieczenie kredytów i zaliczek innych niż przeznaczone do obrotu – √ √ – √ √