Protokół kontroli dotacji oświatowej

Protokół

kontroli prawidłowości wykorzystania dotacji oświatowej

przeprowadzonej w Szkoła Podstawowa nr 10, ul. Kwiatowa 1, 00-001 Warszawa

prowadzonej przez Gmina Warszawa, ul. Marszałkowska 1, 00-002 Warszawa

Kontrola została przeprowadzona na podstawie upoważnienia Nr GWE/2023/001 z dnia 15.03.2023 r. w dniach od 20.03.2023 r. do 24.03.2023 r. przez Annę Kowalską, pracownika Urzędu Gminy w Warszawie, ul. Marszałkowska 1, 00-002 Warszawa, posiadającą legitymację służbową Nr 001/2023, oraz Jana Nowaka, pracownika Urzędu Gminy w Warszawie, ul. Marszałkowska 1, 00-002 Warszawa, posiadającego legitymację służbową Nr 002/2023.

Zakres kontroli obejmował prawidłowość podawania przez kontrolowanego liczby uczniów, na których przekazano dotację oświatową, oraz prawidłowość wykorzystania dotacji oświatowej za okres od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r.

W zakresie prawidłowości podawania liczby uczniów kontrolą objęto dokumentację przebiegu nauczania, liczbę dowodów wpłat czesnego, statut kontrolowanej jednostki, umowy o nauczanie oraz orzeczenia o niepełnosprawności uczniów wykazywanych przez kontrolowany podmiot jako niepełnosprawnych.

W zakresie prawidłowości wykorzystania dotacji kontrolą objęto dokumentację księgową dotyczącą wydatków bieżących pokrytych z dotacji, w tym źródłową dokumentację w postaci rachunków, faktur i list płac, ewidencję księgową oraz wyciągi z rachunku bankowego.

Dyrektorem kontrolowanej jednostki jest Maria Zielińska, a głównym księgowym – Piotr Wiśniewski.

Ustalenia kontroli

1. Kontrola prawidłowości podawania liczby uczniów, na których następnie organ dotujący przekazał dotację oświatową, wykazała, że w latach 2022 – 2022 nie wystąpiły nieprawidłowości w tym zakresie.

1) W 2022 r. sprawdzono dziennik lekcyjny, listę obecności.

Nieprawidłowości (jeżeli wystąpiły) polegają na

Na potwierdzenie powyższych ustaleń załącza się do protokołu dziennik lekcyjny, lista obecności,

stanowiące załączniki Nr 1, 2.

Działania kontrolowanej jednostki pozostają w sprzeczności z art. 5 ustawy o finansowaniu zadań oświatowych.

2) W 2022 r. sprawdzono rejestr uczniów.

2. Kontrola prawidłowości wykorzystania dotacji wykazała, że w latach 2022 – 2022 nie wystąpiły nieprawidłowości w tym zakresie.

1) W 2022 r. sprawdzono faktury za zakup materiałów biurowych.

Nieprawidłowości (jeżeli wystąpiły) polegają na

Na potwierdzenie powyższych ustaleń załącza się do protokołu faktury za zakup materiałów biurowych,

stanowiące załączniki Nr 3, 4.

Działania kontrolowanej jednostki pozostają w sprzeczności z art. 10 ustawy o finansowaniu zadań oświatowych.

2) W 2022 r. sprawdzono listy płac.

Na tym zakończono kontrolę.

1. Dyrektora kontrolowanej jednostki i osobę prowadzącą powiadomiono o przysługującym im prawie odmowy podpisania protokołu i prawie do złożenia w terminie trzech dni od daty jego otrzymania pisemnych wyjaśnień co do przyczyny tej odmowy.

2. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden doręczono dyrektorowi kontrolowanej jednostki w dniu 24.03.2023 r.

3. Integralną częścią niniejszego protokołu są następujące załączniki:

1) Dziennik lekcyjny

2) Lista obecności

4. Protokół podpisano w dniu 24.03.2023 r.

Kontrolujący Dyrektor

(pieczątka i podpis) Szkoła Podstawowa nr 10

Główny księgowy

(pieczątka i podpis)

Osoba prowadząca

(pieczątka i podpis)