Sprawozdanie Syndyka Masy Upadłości

Poznań, dnia 30 czerwca 2023 r.

Sędzia komisarzpostępowania upadłościowegoZakład Produkcyjny "Alfa" Sp. z o.o. w upadłościz siedzibą w Warszawie, ul. Polna 12Anna KowalskaSąd RejonowyWarszawa, ul. Marszałkowska 100X Ka 1234/2023 Wydział Gospodarczydo Spraw Upadłościowych iRestrukturyzacyjnych00-950 Warszawa00-950 Warszawa

Jan Nowakdoradca restrukturyzacyjny (nr licencji 12345)ul. Kwiatowa 7, 60-123 Poznań61-876 Poznań

wyznaczony na syndyka w postępowaniu wobec:Zakład Produkcyjny "Alfa" Sp. z o.o. w upadłościul. Polna 12, 00-123 Warszawa02-456 Warszawa

Sygn. akt: X Ka 1234/2023

PISMO SYNDYKA MASY UPADŁOŚCIZakład Produkcyjny "Alfa" Sp. z o.o. w upadłościwraz ze:- spisem inwentarza;- oszacowaniem masy upadłości;- planem likwidacyjnym;- sprawozdaniem finansowym

1. Zgodnie z postanowieniem Sądu Rejonowego Warszawa, ul. Marszałkowska 100 z dnia 15 maja 2023 r. w dniu 20 maja 2023 r. objąłem obowiązki syndyka masy upadłości Zakład Produkcyjny "Alfa" Sp. z o.o. w upadłości z siedzibą w Warszawie, ul. Polna 12.

2. W trakcie pierwszego miesiąca sprawowania funkcji syndyka masy upadłości dokonałem wielu czynności, które zostaną opisane w pierwszym okresowym sprawozdaniu z czynności syndyka. Sprawozdanie to zostanie sporządzone w terminie wyznaczonym przez sędziego komisarza (art. 168 ust. 1 ustawy z 28 lutego 2003 r. - Prawo upadłościowe, Dz. U. z 2020 r. poz. 1228; dalej jako: p.u.).

3. Obecnie, na podstawie art. 320 oraz 321 ust. 1 p.u., składam:a) spis inwentarza;b) oszacowanie masy upadłości;c) plan likwidacyjny;d) sprawozdanie finansowe na dzień 14 maja 2023 r., czyli na dzień poprzedzający dzień ogłoszenia upadłości.

....................................Jan NowakSyndyk

Załączniki:

SPIS INWENTARZAZakład Produkcyjny "Alfa" likwidacyjnej z siedzibą w Warszawie, ul. Polna 12

CenaLP. Nazwa Typ Nr seryjny Ilośćzakupu

1 Kalibrator akustyczny (manometr AC-123 SN12345 1 1200.00elektroniczny)

2 Przyrząd do pomiaru ustawienia i PS-456 BC-789 SN67890 1 800.00światłości świateł Bosch

3 Analizator spalin Bosch AS-789 SN23456 1 2500.00

4 Opóźnieniomierz Siemens OP-123 SN34567 1 750.00

5 Miernik poziomu dźwięku MP-456 SN45678 1 900.00

6 Klucz dynamometryczny KD-789 SN56789 1 500.00Hazet

7 Przyrząd do kontroli geometrii KG-123 SN78901 1 3200.00Hunter

8 Linia diagnostyczna Bosch LD-456 SN89012 1 15000.00

9 Przyrząd do pomiaru luzu PL-789 SN90123 1 650.00kierowniczego

10 Dźwignik kanałowy hydrauliczny DH-123 SN01234 1 2800.00

11 Rozpędzarka do kół RK-456 SN12345 1 4500.00

12 Urządzenie do kontroli poj. UK-789 SN23456 1 1800.00zasilanych gazem LPG Stag

13 Przyrząd do badania PB-123 SN34567 1 1100.00przepuszczalności światła

14 Przyrząd do kontroli złącza PK-456 SN45678 1 400.00elektrycznego

15 Przyrząd do wymuszania nacisku PW-789 SN56789 1 850.00na hak holowniczy

16 Wyciąg spalin Master WS-123 SN67890 1 1600.00

17 Próbnik luzów przegubowych PP-456 SN78901 1 350.00

18 Suwmiarka SU-789 SN89012 1 150.00

CenaLP. Nazwa Typ Nr seryjny Ilośćzakupu

19 Stół warsztatowy SW-123 1 500.00

20 Wózek warsztatowy WW-456 WW-789 1 300.00

21 Czujnik nadmiaru tlenku węgla CO-123 CX-456 1 200.00

22 Czujnik nadmiaru CO2 CO2-789 1 250.00

23 Kompresor Michelin KM-123 KM-789 1 1400.00

24 Konwektor "Noirot" KN-456 KN-789 1 800.00

....................................Jan NowakSyndyk

OSZACOWANIE MASY UPADŁOŚCIZakład Produkcyjny "Alfa" w upadłości z siedzibą w Warszawie, ul. Polna 12

W skład masy upadłości Zakład Produkcyjny "Alfa" w upadłości z siedzibą w Warszawie, ul. Polna 12 wchodzą opisane w załączonych dokumentach (spis inwentarza oraz opinia, opis i oszacowanie biegłego sądowego):a) nieruchomości;b) ruchomości;c) zapasy magazynowe;d) należności z działalności gospodarczej (w tym należności z umów najmu);e) znak towarowy.

Bilansowa wartość aktywów łącznie to suma 1 500 000 zł, w tym:a) aktywa trwałe - 1 000 000 zł;b) aktywa obrotowe - 500 000 zł.

W bilansowej wartości środków pieniężnych w kasie i na rachunkach znajduje się suma 50 000 zł.

1. Nieruchomościa) nieruchomość położona w Warszawie przy ul. Polna 12, dla której Sąd Rejonowy Warszawa prowadzi księgę wieczystą nr: WA1W/00123456/7;obciążenia hipoteczne: 500 000 zł;wartość nieruchomości bez uwzględnienia obciążeń: 700 000 zł;b) nieruchomość położona w Krakowie przy ul. Kwiatowa 7, dla której Sąd Rejonowy Kraków prowadzi księgę wieczystą nr: KR1K/00654321/0;obciążenia hipoteczne: 200 000 zł;wartość nieruchomości bez uwzględnienia obciążeń: 300 000 zł.

Powyższe nieruchomości stanowią zasadniczą zorganizowaną część przedsiębiorstwa produkcyjnego, gdzie zlokalizowane są siedziba upadłego oraz magazyn upadłego. Zabudowę nieruchomości stanowią budynki magazynowe, warsztatowe oraz biurowo-socjalne.

Należy wskazać, iż biegły sądowy określił wartości obciążeń hipotecznych zgodnie ze stanem wpisanym do ksiąg wieczystych. Aktualna rzeczywista wartość zobowiązań upadłego w stosunku do wierzycieli zabezpieczonych rzeczowo jest niższa łącznie o około 15%, ponieważ upadły do pewnego momentu spłacał zobowiązania wynikające z danych kredytów zabezpieczonych hipotecznie. Według danych księgowych upadłego, zawartych w bilansie na dzień poprzedzający ogłoszenie upadłości, łączna wartość zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek wynosi ok. 650 000 zł i może stanowić pewien punkt odniesienia do kwot związanych z odrębnym planem podziału po sprzedaży nieruchomości obciążonych hipotecznie.

2. Ruchomości (środki trwałe)Wykaz ruchomości zgodnie z wykonanym i załączonym do sprawozdania spisem inwentarza zasadniczo odpowiada wykonanemu przez biegłego rzeczoznawcę operatowi szacunkowemu. Ruchomości upadłego stanowią maszyny, urządzenia, samochody, kontenery oraz wyposażenie i sprzęt biurowy.

Wycena ruchomości upadłego zawarta jest w operacie szacunkowym biegłego rzeczoznawcy, określającym ich wartość rynkową likwidacyjną i wynosi łącznie 200 000 zł. Wyodrębnione zostały ruchomości będące przedmiotem zastawu rejestrowego, których wartość rynkowa wynosi 50 000 zł.

3. Ruchomości (zapasy magazynowe)Wartość wskazana przez biegłego rzeczoznawcę w operacie szacunkowym wynosi 100 000 zł. W nawiązaniu do danych przekazywanych sądowi we wcześniejszych sprawozdaniach tymczasowego nadzorcy sądowego i syndyka, należy przypomnieć, iż na zapasach magazynowych jest ustanowiony zastaw rejestrowy do wysokości 30 000 zł.

4. NależnościŚrodki należne upadłemu zostały określone przez biegłego rzeczoznawcę w operacie szacunkowym na wartość 150 000 zł.

W tym jednak zakresie wartość wierzytelności wobec "Beta" Sp. z o.o. w upadłości układowej z siedzibą w Wrocławiu, ul. Słoneczna 5 nie jest pewna. Wierzytelność główna wobec tego dłużnika wynosi 80 000 zł, zaś należności uboczne - ok. 20 000 zł. Na potrzeby oszacowania przyjęto wartość 70 000 zł. Wartość ta jednak może się zmienić.

5. Wpływy z działalności gospodarczej (roboty w toku)Wartość robót w toku wyceniona została przez biegłego sądowego na kwotę 50 000 zł.

Zdaniem syndyka, uwzględniając wpływy z działalności gospodarczej upadłego (realizacja umów zawartych przed ogłoszeniem upadłości i prognozy wpływów, część wpływów z realizacji umów oraz najmu, jakie masa upadłości pozyskała dotychczas), można przyjąć, że łączna suma wpływów do masy upadłości z działalności gospodarczej przedsiębiorstwa upadłego kształtować się będzie na poziomie 70 000 zł.

Jednakże, podsumowując oszacowanie masy upadłości pod kątem przyszłej sprzedaży przedsiębiorstwa upadłego w całości lub jego zorganizowanych części, syndyk przyjmuje wartość wskazaną przez biegłego rzeczoznawcę.

6. Znak towarowyWartość znaku towarowego "Alfa" (nr rej. Z-12345) oraz znaku towarowego "Alfa Plus" (nr rej. Z-67890) wynosi około 20 000 zł. W tym jednak zakresie konieczne jest wydanie ekspertyzy potwierdzającej wskazaną wycenę.

7. PodsumowanieNa podstawie operatu szacunkowego biegłego rzeczoznawcy syndyk podaje łączną oszacowaną wartość masy upadłości przedsiębiorstwa Zakład Produkcyjny "Alfa" w upadłości z siedzibą w Warszawie, ul. Polna 12 w wysokości 1 120 000 zł.

....................................Jan NowakSyndyk

PLAN LIKWIDACYJNY W POSTĘPOWANIU UPADŁOŚCIOWYMZakład Produkcyjny "Alfa" w upadłości z siedzibą w Warszawie, ul. Polna 12 wraz z planem czynności oraz preliminarzem wydatków w postępowaniu

I. Etap pierwszy- początek postępowania upadłościowego - pierwsze 3 miesiące (maj-lipiec 2023 r.)

1. Danie ogłoszeń w prasie i Monitorze Sądowym i Gospodarczym o upadłości.

2. Przejęcie majątku i dokumentacji upadłego przez syndyka; zabezpieczenie dokumentacji oraz ustalenie zasad funkcjonowania księgowości; sporządzenie:a) spisu inwentarza,b) oszacowania majątku,c) wykazu wierzycieli i dłużników.

3. Wysłanie korespondencji do urzędów, instytucji oraz wierzycieli i dłużników upadłego.

4. Przejęcie kasy i kont bankowych upadłego, wskazanie głównego konta masy upadłości, likwidacja zbędnych kont.

5. Wysłanie pism dotyczących archiwizacji oraz wyceny przedsiębiorstwa upadłego, wybór najkorzystniejszych ofert na archiwizację oraz wycenę przedsiębiorstwa przez biegłego sądowego.

6. Wykonanie opisu i wyceny przedsiębiorstwa upadłego przez biegłego sądowego.

7. Sporządzenie sprawozdania rachunkowego na dzień poprzedzający datę ogłoszenia upadłości, wysłanie sprawozdania rachunkowego do sądu i urzędu skarbowego.

8. Przygotowanie danych do archiwizacji dokumentów upadłego.

9. Rozpoczęcie dochodzenia należności od dłużników upadłego.

10. Prowadzenie działalności gospodarczej przez syndyka, wniosek o przedłużenie działalności gospodarczej.

11. Dokonanie zwolnienia pierwszej grupy pracowników upadłego.

12. Przygotowanie i złożenie wniosków do Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych (FGŚP), rozliczenie środków otrzymanych od FGŚP.

13. Bieżące prowadzenie księgowości i sprawozdawczości, składanie bieżących deklaracji, realizacja bieżących kosztów postępowania.

14. Analiza umów, w których upadły był jedną ze stron, ewentualne rozwiązanie tych umów lub odstąpienie od nich przy dalszej opcji likwidacyjnej.

15. Dalsze zabezpieczenie majątku upadłego, kontynuacja dozoru.

II. Etap drugi- kolejne 6 miesiące (sierpień 2023 r. - styczeń 2024 r.)

1. Sporządzenie i ustalenie listy wierzytelności (ogłoszenie w prasie).

2. Sporządzenie pierwszego kwartalnego sprawozdania rachunkowego masy upadłości, złożenie sprawozdania do sędziego komisarza.

3. Kontynuowanie i zakończenie działalności gospodarczej (dokończenie wcześniej zawartych umów), ewentualnie przedłużenie działalności gospodarczej przedsiębiorstwa upadłego w celu definitywnego zakończenia zawartych wcześniej (przed ogłoszeniem upadłości) umów.

4. Rozwiązanie umów o pracę z pracownikami upadłego w przypadku przewidywanego zakończenia działalności gospodarczej; pozostawienie tylko osób niezbędnych do dalszej procedury upadłościowej (księgowość, kadry, sekretariat, dozór).

5. W przypadku zakończenia działalności gospodarczej - rozliczenie roszczeń pracowniczych związanych z rozwiązaniem umów o pracę, ewentualne zgłoszenie należności pracowniczych do FGŚP, ewentualna wypłata dla pracowników ze środków otrzymanych od FGŚP.

6. Kontynuacja dochodzenia należności od dłużników.

7. Kontynuacja archiwizacji dokumentacji upadłego.

8. Ewentualne kontynuowanie spraw związanych z umowami zawartymi przez upadłego, ewentualne rozwiązanie pozostałych umów, w których stroną był upadły, lub odstąpienie od nich.

9. Ewentualne zamknięcie kolejnych, zbędnych kont bankowych upadłego.

10. Bieżące prowadzenie księgowości, sprawozdawczości, realizacja bieżących kosztów postępowania upadłościowego.

11. Podjęcie próby sprzedaży przedsiębiorstwa upadłego jako całego przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanych części, ewentualnie próba sprzedaży poszczególnych składników majątku upadłego:a) październik 2023 r. - zgodnie z postanowieniem sądu, mając za podstawę wycenę majątku dokonaną przez biegłego sądowego - ogłoszenie w prasie ogólnopolskiej przetargu ofertowego na sprzedaż całego przedsiębiorstwa upadłego (z ewentualną możliwością sprzedaży zorganizowanych części przedsiębiorstwa lub poszczególnych składników majątku przy braku ofert na całe przedsiębiors