Podręcznik funkcjonowania kontroli zarządczej
- Prawo
administracyjne
- Kategoria
zarządzenie
- Instrukcja
Należy rozpocząć od uzupełnienia nazwy dokumentu, która brzmi "Podręcznik funkcjonowania kontroli zarządczej". Następnie należy wpisać numer zarządzenia wprowadzającego ten podręcznik oraz stanowisko osoby wydającej zarządzenie. W polu data należy umieścić datę wydania zarządzenia. W miejscu placeholdera URZĄD należy wpisać pełną nazwę urzędu, dla którego tworzony jest podręcznik. W polu PODSTAWA PRAWNA należy podać podstawę prawną wydania zarządzenia, np. ustawę lub inny akt prawny. W § 2 należy wskazać stanowisko osoby odpowiedzialnej za wykonanie zarządzenia oraz doprecyzować, że są to kierownicy komórek organizacyjnych danego urzędu. W rozdziale I, w paragrafie 1, należy ponownie wpisać nazwę dokumentu oraz nazwę urzędu. W paragrafie 2 należy upewnić się, że cele kontroli zarządczej są adekwatne do specyfiki urzędu. W paragrafie 3 należy zdefiniować wszystkie terminy używane w dokumencie, które mogą wymagać doprecyzowania. W rozdziale II, w paragrafie 4, należy opisać poziomy kontroli zarządczej w urzędzie, określając liczbę poziomów i opisując każdy z nich. Należy dodać sekcję dotyczącą koordynacji kontroli zarządczej, określając stanowisko odpowiedzialne za jej zapewnienie. W kolejnych rozdziałach należy analogicznie uzupełnić treść, zastępując placeholdery konkretnymi danymi, opisując szczegółowo procedury, mechanizmy i narzędzia kontroli zarządczej w urzędzie. Należy pamiętać o dostosowaniu treści podręcznika do specyfiki i struktury organizacyjnej urzędu.
- Dane
data, definicja, dokument, jednostka, liczba, nazwa dokumentu, numer, opis poziomu, podstawa prawna, poziom, sekcja dotycząca koordynacji kontroli zarządczej, stanowisko, termin, urząd, zarządzenie nr
Zarządzenie nr zatwierdzone przez kierownictwo reguluje funkcjonowanie kontroli zarządczej w urzędzie i jego komórkach organizacyjnych, zapewniając skuteczne zarządzanie zasobami i przestrzeganie obowiązującego prawa.
[NAZWA DOKUMENTU]
[ZARZĄDZENIE NR] [STANOWISKO]
z dnia [DATA]
w sprawie funkcjonowania kontroli zarządczej w [URZĄD] i komórkach organizacyjnych urzędu.
Na podstawie [PODSTAWA PRAWNA] zarządzam, co następuje:
§ 1. W celu wdrożenia, stosowania, utrzymywania i doskonalenia systemu kontroli zarządczej w [URZĄD] wprowadzam [NAZWA DOKUMENTU].
§ 2. Wykonanie Zarządzenia powierzam [STANOWISKO] oraz kierownikom komórek organizacyjnych [URZĄD].
Załącznik
Rozdział IPrzepisy ogólne
§ 1. 1. Niniejszy [DOKUMENT] opisuje system kontroli zarządczej w [URZĄD].2. Kontrola zarządcza w [URZĄD] stanowi ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy. Cele i zadania realizowane są w sposób zgodny z obowiązującymi przepisami prawa zewnętrznego i wewnętrznego ([DOKUMENT]). Kontrola zarządcza stanowi podstawę efektywnego zarządzania [URZĄD], dostarcza niezbędnych informacji do podejmowania właściwych decyzji zarządczych.
§ 2. Celem kontroli zarządczej w [URZĄD] jest zapewnienie w szczególności:* zgodności działalności [URZĄD] z przepisami prawa i procedurami wewnętrznymi,* skuteczności i efektywności działania, w tym efektywnego wykorzystania zasobów ludzkich i majątkowych,* wiarygodności sprawozdań,* ochrony zasobów, w tym danych osobowych i informacji niejawnych, przed utratą lub zniszczeniem,* przestrzegania i promowania etycznego postępowania na wszystkich szczeblach organizacyjnych [URZĄD],* efektywności i skuteczności przepływu informacji wewnątrz [URZĄD] oraz zapewnienie właściwej komunikacji zewnętrznej,* zarządzania ryzykiem związanego z osiąganiem i realizacją celów i zadań, poprzez jego identyfikację, określanie sposobów postępowania i szacowanie wpływu ryzyka na prawidłowość realizacji celów i zadań.
§ 3. Ponadto, ilekroć w [DOKUMENT] jest mowa o:1) [TERMIN] - należy przez to rozumieć [DEFINICJA],2) [TERMIN] - należy przez to rozumieć [DEFINICJA],3) [TERMIN] - należy przez to rozumieć [DEFINICJA],...n) [TERMIN] - należy przez to rozumieć [DEFINICJA].
Rozdział IISystem kontroli zarządczej
§ 4. Kontrola zarządcza w [JEDNOSTKA] funkcjonuje na [LICZBA] poziomach:1) [POZIOM] - [OPIS POZIOMU]2) [POZIOM] - [OPIS POZIOMU]...n) [POZIOM] - [OPIS POZIOMU]
[SEKCJA DOTYCZĄCA KOORDYNACJI KONTROLI ZARZĄDCZEJ]
§ [NUMER]. [STANOWISKO] zapewnia funkcjonowanie adekwatnej, skutecznej i efektywnej kontroli zarządczej w [URZĄD], gwarantującej realizację celów i zadań zgodnie z przyjętymi założeniami.
[DALEJ ANALOGICZNIE DLA POZOSTAŁYCH ROZDZIAŁÓW, ZASTĘPUJĄC KONKRETNE DANE PLACEHOLDERAMI]
...
Dokument 'Podręcznik funkcjonowania kontroli zarządczej' precyzyjnie określa cele oraz zakres działań systemu kontrolnego w urzędzie, mając na uwadze efektywność i zgodność z obowiązującymi standardami.