Zarządzenie w sprawie powołania Zespołu ds kontroli zarządczej
- Prawo
administracyjne
- Kategoria
zarządzenie
- Instrukcja
Należy rozpocząć od uzupełnienia nazwy dokumentu, która brzmi "Zarządzenie w sprawie powołania Zespołu ds. kontroli zarządczej". Następnie należy nadać dokumentowi sygnaturę, zgodnie z obowiązującym w firmie systemem. W polu stanowisko należy wpisać stanowisko osoby podpisującej zarządzenie, np. Prezes Zarządu. W polu firma należy wpisać pełną nazwę firmy. W polu okres należy wpisać datę wydania zarządzenia. W polu podstawa prawna należy wpisać podstawę prawną powołania zespołu, np. statut, umowa spółki lub inny akt wewnętrzny. W paragrafie drugim należy wymienić imiona i nazwiska członków zespołu. Należy wskazać przewodniczącego zespołu. Opcjonalnie można wskazać zastępcę przewodniczącego i sekretarza zespołu. Można również uwzględnić udział audytora wewnętrznego w pracach zespołu. Można dodać zapis o możliwości zapraszania do prac zespołu innych osób. W paragrafie trzecim należy określić szczegółowe zadania zespołu. Można dodać zadania ciągłe zespołu. Należy określić sposób raportowania wyników prac zespołu. Można dodać zapisy dotyczące obowiązku udzielania informacji zespołowi przez pracowników. W paragrafie czwartym należy określić zasady zwoływania posiedzeń zespołu. Można dodać zapisy dotyczące protokołowania posiedzeń. Można określić źródła informacji, z których może korzystać zespół. W paragrafie piątym należy określić obowiązki i uprawnienia przewodniczącego zespołu. Można dodać paragraf zobowiązujący kadrę kierowniczą i pracowników do udzielania zespołowi pomocy. Można dodać paragraf zobowiązujący kadrę kierowniczą do zapoznania pracowników z treścią zarządzenia. Na końcu należy dodać paragraf określający datę wejścia w życie zarządzenia, zazwyczaj jest to data podpisania.
- Dane
firma, imię, inne obowiązki i uprawnienia, inne zadania, nazwa dokumentu, nazwisko, numer, okres, podstawa prawna, stanowisko, sygnatura
Zarządzenie w sprawie powołania Zespołu ds. kontroli zarządczej w firmie, mające na celu efektywny system kontroli zarządczej obejmujący dokonanie przeglądu regulacji wewnętrznych i wspieranie stanowiska w zakresie kontroli zarządczej.
[NAZWA DOKUMENTU] Nr [SYGNATURA]
[STANOWISKO] [FIRMA]
z dnia [OKRES]
w sprawie powołania Zespołu ds. kontroli zarządczej
w [FIRMA]
Na podstawie [PODSTAWA PRAWNA], zarządza się, co następuje:
§ 1
1. W celu zapewnienia adekwatnego, skutecznego i efektywnego systemu kontroli zarządczej w [FIRMA] powołuję Zespół ds. kontroli zarządczej, zwany dalej Zespołem.
2. Podstawowym zadaniem Zespołu jest przedstawienie informacji na temat stanu kontroli zarządczej oraz propozycji usprawnień w zakresie kontroli zarządczej w [FIRMA], a także wspieranie [STANOWISKO] w sprawowaniu kontroli zarządczej.
§ 2
1. W skład Zespołu wchodzą:
1) [IMIĘ] [NAZWISKO]
2) [IMIĘ] [NAZWISKO]
3) [IMIĘ] [NAZWISKO]
...
2. Na Przewodniczącego Zespołu wyznaczam [IMIĘ] [NAZWISKO].
3. [EWENTUALNIE: Na Zastępcę Przewodniczącego wyznaczam [IMIĘ] [NAZWISKO].]
4. [EWENTUALNIE: Na Sekretarza Zespołu wyznaczam [IMIĘ] [NAZWISKO].]
5. [EWENTUALNIE: Audytor wewnętrzny uczestniczy w pracach Zespołu jako osoba świadcząca usługi doradcze.]
6. [EWENTUALNIE: Przewodniczący Zespołu może zapraszać do prac Zespołu, na prawach członka Zespołu, inne osoby, niż wymienione w ust. 1.]
§ 3
1. Do zadań Zespołu należy w szczególności:
1) dokonanie przeglądu funkcjonujących regulacji wewnętrznych w [FIRMA] w poszczególnych obszarach działalności pod kątem realizacji celów kontroli zarządczej;
2) przedstawienie propozycji usprawnień w określonych obszarach działalności [FIRMA], w tym informacji o konieczności zaktualizowania bądź udoskonalenia procedur, a także potrzebie wprowadzenia innych mechanizmów kontroli;
3) [INNE ZADANIA]
2. [EWENTUALNIE: Do zadań ciągłych Zespołu należy w szczególności: ... ]
3. Zespół wspiera [STANOWISKO] w zakresie realizacji kontroli zarządczej, gromadzi niezbędne dane do oceny tego systemu oraz na żądanie [STANOWISKO] dostarcza mu wszelkich informacji w tym zakresie.
4. [EWENTUALNIE: Wyniki prac Zespołu są przedstawiane i omawiane na naradach kadry kierowniczej.]
5. [EWENTUALNIE: Kierujący komórkami organizacyjnymi oraz pracownicy [FIRMA] są zobowiązani na żądanie Przewodniczącego Zespołu przedłożyć informacje z zakresu realizacji kontroli zarządczej.]
6. [EWENTUALNIE: Przewodniczący Zespołu na bieżąco monitoruje skuteczność przyjętego systemu kontroli zarządczej oraz przedstawia [STANOWISKO] wyniki prac Zespołu oraz propozycje działań niezbędnych do wyeliminowania słabości systemu.]
7. [EWENTUALNIE: Audyt wewnętrzny w ramach realizowanych zadań audytowych oraz czynności doradczych wspiera [STANOWISKO] w realizacji celów i zadań poprzez systematyczną ocenę funkcjonującego systemu kontroli zarządczej.]
§ 4
1. Posiedzenia Zespołu zwołuje Przewodniczący.
2. [EWENTUALNIE: W czasie nieobecności Przewodniczącego Zespołu jego zadania wykonuje Zastępca Przewodniczącego.]
3. [EWENTUALNIE: Z posiedzenia Zespołu sporządzany jest protokół, który podpisują wszyscy członkowie Zespołu biorący udział w posiedzeniu.]
4. [EWENTUALNIE: Protokół przedkładany jest do akceptacji [STANOWISKO].]
5. Zespół, w celu prawidłowego i efektywnego wykonywania zadań, może wykorzystywać w szczególności:
1) wyniki kontroli zewnętrznych;
2) wyniki kontroli wewnętrznych;
3) wyniki audytów wewnętrznych;
4) wyniki samooceny;
5) wyniki analizy ryzyka;
6) inne źródła.
§ 5
Do podstawowych obowiązków i uprawnień Przewodniczącego Zespołu należy w szczególności:
1. Koordynacja zadań Zespołu.
2. Określanie i przyporządkowywanie zadań poszczególnym członkom Zespołu.
3. [INNE OBOWIĄZKI I UPRAWNIENIA]
§ [NUMER]
[EWENTUALNIE: Zobowiązuję kadrę kierowniczą [FIRMA] oraz pracowników do udzielania Zespołowi wszelkiej pomocy w wykonywaniu zadań określonych niniejszym Zarządzeniem.]
§ [NUMER]
[EWENTUALNIE: Zobowiązuję kadrę kierowniczą [FIRMA] do zapoznania z treścią niniejszego Zarządzenia wszystkich podległych pracowników.]
§ [NUMER]
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
Zarządzenie określa powołanie Zespołu ds. kontroli zarządczej, skład, zadania oraz obowiązki Przewodniczącego, z zobowiązaniem kierownictwa do udzielania wsparcia w realizacji postanowień.