Wykaz Papierów Wartościowych

Prawo

finansowe

Kategoria

sprawozdanie

Instrukcja

Należy rozpocząć od uzupełnienia treści wstępnej, która powinna zawierać informacje o podmiocie sporządzającym wykaz, datę sporządzenia oraz ewentualnie tytuł dokumentu. W kolejnym kroku należy określić rodzaj elementów, które będą wyszczególniane w tabeli, np. akcje, obligacje, jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych. Następnie należy określić rodzaj elementu z podziałem, np. akcje spółki A, akcje spółki B, obligacje skarbowe. Określ okres, którego dotyczy wykaz, np. miesiąc, kwartał, rok. W kolumnie "Stan na początek [OKRES]" należy wpisać ilość i wartość poszczególnych papierów wartościowych na początek określonego okresu. W kolumnach "Zwiększenia w ciągu [OKRES]" należy wpisać ilość i wartość nabytych papierów wartościowych w danym okresie. W kolumnach "Zmniejszenia w ciągu [OKRES]" należy wpisać ilość i wartość zbytych papierów wartościowych w danym okresie. W kolumnie "Stan na koniec [OKRES]" należy obliczyć ilość i wartość papierów wartościowych na koniec okresu, sumując stan początkowy i zwiększenia, a następnie odejmując zmniejszenia. W ostatnim wierszu tabeli "Ogółem" należy zsumować ilości i wartości dla wszystkich pozycji w każdej kolumnie.

Dane

element 1, element 2, ilość, okres, podział elementów, rodzaj elementów, treść wstępna, wartość

Dokument 'Wykaz Papierów Wartościowych' zawiera szczegółowe zestawienie danych dotyczących stanu papierów wartościowych na początek oraz koniec określonego okresu. W tabeli przedstawione są elementy, ich ilości oraz wartości na początek i koniec analizowanego okresu.

[TREŚĆ WSTĘPNA]

Wyszczególnienie [RODZAJ ELEMENTÓW]

Zwiększenia w                                      Zmniejszenia w

Stan na początek                                                                        Stan na koniec [OKRES]

[RODZAJ ELEMENTÓW] z podziałem na                                          ciągu [OKRES]                                    ciągu [OKRES]

[OKRES]

Lp.         [PODZIAŁ ELEMENTÓW]

Ilość   Wartość      Ilość   Wartość      Ilość   Wartość      Ilość   Wartość

(3+5 – 7) (4+6 – 8)

1          [ELEMENT 1]                                                              0       0

2          [ELEMENT 2]                                                             0       0

3          …                                                                   0       0

4          …                                                                   0       0

5          …                                                                   0       0

6          …                                                                   0       0

7          …                                                                   0       0

8          Ogółem                                                  0       0      0       0      0       0      0       0

Podsumowując, 'Wykaz Papierów Wartościowych' prezentuje porównanie ilości oraz wartości papierów wartościowych na początek i koniec określonego okresu, umożliwiając szybką analizę zmian.