Zestawienie odsetek od należności

Prawo

finansowe

Kategoria

sprawozdanie

Instrukcja

Należy rozpocząć od uzupełnienia kodu dokumentu w wyznaczonym miejscu. Następnie należy wpisać tytuł dokumentu, który brzmi "Zestawienie odsetek od należności", oraz nazwę firmy, której zestawienie dotyczy. W nagłówku tabeli należy określić okres, za który sporządzane jest zestawienie, oraz jednostkę, w której wyrażone są wartości (np. PLN, EUR, USD). W nagłówku tabeli należy również określić waluty, w których prezentowane są wartości dla rezydentów i nierezydentów. W kolejnych wierszach tabeli należy wpisać odpowiednie pozycje i podpozycje odsetek od należności. W kolumnach "Wartość" należy wpisać kwoty odsetek od należności dla każdej pozycji i podpozycji, w odpowiednich walutach i dla rezydentów/nierezydentów. Jeżeli dana pozycja lub podpozycja nie dotyczy rezydenta lub nierezydenta, należy wstawić znak "X" w odpowiedniej komórce. W pozycjach dotyczących odsetek od konkretnych firm lub osób należy wpisać nazwy tych firm lub osób w odpowiednich miejscach w opisie pozycji. Pozycje i podpozycje należy uzupełnić zgodnie z wewnętrznym systemem klasyfikacji firmy. Na koniec należy sprawdzić poprawność wszystkich wpisanych danych.

Dane

firma, jednostka, kod dokumentu, okres, osoby, podpozycja 1a, podpozycja 1a1, podpozycja 1a2, podpozycja 1b, podpozycja 1b1, podpozycja 1b2, podpozycja 2a, podpozycja 2a1, podpozycja 2a2, podpozycja 2b, podpozycja 2b1, podpozycja 2b2, podpozycja 3a, podpozycja 3a1, podpozycja 3a2, podpozycja 3b, podpozycja 3b1, podpozycja 3b2, podpozycja 4a, podpozycja 4a1, podpozycja 4a2, podpozycja 4b, podpozycja 4b1, podpozycja 4b2, pozycja 1, pozycja 2, pozycja 3, pozycja 4, waluta 1, waluta 2, wartość

Zestawienie odsetek od należności przedstawia aktualną sytuację finansową spółki JEDNOSTKA, uwzględniając transakcje z podmiotami rezydentami, nierozedentami oraz wszystkie razem. Dokument zawiera szczegółowe zestawienie informacji dotyczących poszczególnych pozycji, ich kwot oraz podsumowanie dla różnych kategorii.

[KOD DOKUMENTU]

[TYTUŁ] [FIRMA]

stan na dzień [OKRES] w [JEDNOSTKA]

 

REZYDENT                      NIEREZYDENT                        RAZEM

[WALUTA 1]        [WALUTA 2]          [WALUTA 1]             [WALUTA 2]

A1           B1              C1               D1                E1

A1  1. [POZYCJA 1]               [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

B1    a) [PODPOZYCJA 1A]            [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

C1      - [PODPOZYCJA 1A1]  [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

D1      - [PODPOZYCJA 1A2]      [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

E1    b) [PODPOZYCJA 1B]            [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

F1      - [PODPOZYCJA 1B1]   [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

G1      - [PODPOZYCJA 1B2]      [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]   [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

H1  2. [POZYCJA 2] od [FIRMA]   [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

I1    a) [PODPOZYCJA 2A]            [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

J1      - [PODPOZYCJA 2A1]   [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

K1      - [PODPOZYCJA 2A2]      [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

L1    b) [PODPOZYCJA 2B]            [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

M1      - [PODPOZYCJA 2B1]   [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

N1      - [PODPOZYCJA 2B2]      [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

O1  3. [POZYCJA 3] od [FIRMA], [FIRMA] i [OSOBY]  [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

P1    a) [PODPOZYCJA 3A]            [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

Q1      - [PODPOZYCJA 3A1]   [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

R1      - [PODPOZYCJA 3A2]      [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

R5    b) [PODPOZYCJA 3B]            [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

S1      - [PODPOZYCJA 3B1]   [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

S5      - [PODPOZYCJA 3B2]      [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

T1  4. [POZYCJA 4] od [FIRMA]      [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

T5    a) [PODPOZYCJA 4A]            [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

U1      - [PODPOZYCJA 4A1]   [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

U5      - [PODPOZYCJA 4A2]      [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

W1    b) [PODPOZYCJA 4B]            [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

W5      - [PODPOZYCJA 4B1]   [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

X1      - [PODPOZYCJA 4B2]      [WARTOŚĆ]      X           X            X         [WARTOŚĆ]

Zestawienie odsetek od należności prezentuje dane dotyczące wszystkich zobowiązań firmy oraz ich podziału pomiędzy podmioty rezydentów, nierozedentów oraz całość. Dokument zawiera obszerne dane umożliwiające szybką analizę zadłużeń i ich cech.