Korekta Faktury

Prawo

finansowe

Kategoria

faktura

Instrukcja

Należy rozpocząć od wpisania sygnatury faktury korygującej oraz daty jej wystawienia. Następnie należy podać sygnaturę i datę faktury pierwotnej, która jest korygowana. W polu "Przyczyna korekty" należy jasno i zwięźle określić powód wystawienia korekty. W sekcjach "Dane podatnika" i "Dane nabywcy" należy wpisać pełne dane firmy zarówno sprzedawcy, jak i nabywcy, w tym nazwę firmy i numer NIP. W tabeli "Przed korektą" należy wypełnić wiersze danymi odpowiadającymi fakturze pierwotnej. Dla każdego towaru lub usługi należy podać kolejny numer porządkowy, nazwę, kod CN/Symbol, jednostkę miary, ilość, cenę jednostkową bez podatku VAT, wartość towaru/usługi bez podatku VAT, stawkę VAT oraz wartość podatku VAT i wartość towaru/usługi wraz z podatkiem. Opcjonalnie można podać kod PKWiU. Należy pamiętać o wskazaniu waluty. W tabeli "Po korekcie" należy wypełnić wiersze z poprawionymi danymi, uwzględniając zmiany wprowadzane korektą. W sekcji "Uwagi" można dodać dodatkowe informacje lub wyjaśnienia dotyczące korekty. W podsumowaniu należy wpisać wartości liczbowe odpowiadające sumom poszczególnych pozycji z tabeli "Po korekcie", z podziałem na stawki VAT. Należy również obliczyć kwotę należności lub kwotę do zwrotu w walucie faktury. W polu "Sposób zapłaty" należy wskazać wybrany sposób zapłaty za fakturę. W polu "Rachunek bankowy" należy podać nazwę banku oraz numer rachunku bankowego. Jeśli faktura jest wystawiona w walucie obcej, należy podać kurs przeliczeniowy na PLN, numer tabeli NBP oraz datę tej tabeli.

Dane

bank, cena_jedn._bez_podatku_vat, data, firma, ilość, informacja, j.m., kod_cn/symbol, kurs, nip, numer_konta, numer_tabeli, pkwiu, przyczyna, sposób_zapłaty, stawka_vat, sygnatura, waluta, wartość, wartość_podatku_vat, wartość_towaru_(usługi)_bez_podatku_vat, wartość_towaru_(usługi)_wraz_z_podatkiem

Dokument 'Korekta Faktury' służy do poprawienia błędów w już wystawionej fakturze. Zawiera informacje o danych nadawcy i odbiorcy faktury oraz szczegółowe zestawienia towarów i usług przed i po dokonanej korekcie. Umożliwia również określenie sposobu zapłaty i rozliczenie należności. Idealny do rejestracji zmian i unikania błędów przy rozliczeniach finansowych.

Faktura korygująca nr [SYGNATURA]                                                       Data wystawienia [DATA]

       do faktury nr [SYGNATURA]          z dnia [DATA]              Przyczyna korekty**: [PRZYCZYNA]

     podatnika

 

                                              nabywcy

    Dane [FIRMA]

 

                                       Dane [FIRMA]

     NIP: [NIP]                                                                 NIP: [NIP]

 Przed korektą:

                                                 Stawka     Wart. towaru (usługi)

        Kod                 Wartość towaru       wraz z podatkiem

       Symb.    Cana jedn. bez          podatku Kwota

Lp  Nazwa towaru lub usługi  CN/Symbol    Ilość       (usługi) bez         VAT

           J.m.    podatku VAT         VAT podatku VAT

     PKWiU*                  podatku VAT

                                      (%)      waluta:  [WALUTA]

[WIERSZE_TABELI]

 

 Po korekcie:

                                                 Stawka     Wart. towaru (usługi)

        Kod                 Wartość towaru       wraz z podatkiem

       Symb.    Cana jedn. bez          podatku Kwota

Lp  Nazwa towaru lub usługi  CN/Symbol    Ilość       (usługi) bez         VAT

           J.m.    podatku VAT         VAT podatku VAT

     PKWiU*                  podatku VAT

                                      (%)      waluta: [WALUTA]

[WIERSZE_TABELI]

 

Uwagi:                                                               [WARTOŚĆ]   [STAWKA_VAT]%      [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

                                        [INFORMACJA]

 

………………………………………………………………                                [WARTOŚĆ]   [STAWKA_VAT]%    [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

                                    Kwota należności w

 

………………………………………………………………                                [WARTOŚĆ]   [STAWKA_VAT]%    [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

                                         walucie

 

                                            [WARTOŚĆ]   [STAWKA_VAT]%    [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

    Kwota należnosci do zwrotu

                                            [WARTOŚĆ]    [STAWKA_VAT]    [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

 sprzedawcy(+) nabywcy(-) w walucie: [WALUTA] [WARTOŚĆ]                          [WARTOŚĆ]    [STAWKA_VAT]    [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

                                     Razem   [WARTOŚĆ]            [WARTOŚĆ]     [WARTOŚĆ]

 

Sposób zapłaty*:    [SPOSOB_ZAPLATY]

    Rachunek bankowy w*: [BANK]                nr [NUMER_KONTA]

 

           =Kwota należności w przeliczeniu na  PLN  według kursu      [KURS]  tabela NBP nr   [NUMER_TABELI]  z dnia [DATA]

Dokument 'Korekta Faktury' umożliwia szybką i efektywną poprawę wystawionych faktur, minimalizując ryzyko błędów i ułatwiając rozliczenia. Zapewnia kompleksową analizę zmian w danych finansowych oraz sprawną identyfikację kwot do zwrotu czy do uregulowania, co przyczynia się do poprawy transparentności i precyzji danych finansowych.