Sprawozdanie z Danych Pozabilansowych Jednostek Uczestnictwa

Prawo: finansowe
Kategoria: sprawozdanie
Instrukcja: Należy rozpocząć od uzupełnienia identyfikatora podmiotu sprawozdawczego. Następnie należy wpisać numer identyfikacyjny REGON. W polu sygnatura należy umieścić odpowiednią sygnaturę formularza. Sprawozdanie powinno dotyczyć określonego okresu, który należy wpisać w polu okres. Tabela zawiera dane dotyczące jednostek uczestnictwa wyodrębnionych w ramach produktów emerytalnych. Dla każdego produktu należy podać jego numer kolejny (lp.). Należy określić typ i kod waluty produktu. W kolumnie 4 należy podać wartość bilansową produktu na początek okresu sprawozdawczego. W kolumnach 5, 6 i 7 należy podać liczbę transakcji zbycia, odkupienia oraz pozostałych zmian w jednostkach uczestnictwa. W kolumnie 8 należy wpisać wartość bilansową zmian wyceny. W kolumnie 9 należy wpisać wartość bilansową różnic kursowych. W kolumnie 10 należy wpisać wartość bilansową pozostałych zmian. W kolumnie 11 należy podać wartość bilansową produktu na koniec okresu sprawozdawczego. Należy wypełnić tabelę dla wszystkich produktów emerytalnych (od 1 do n).
Dane: identyfikator podmiotu sprawozdawczego, kod waluty, lp., odkupienie, okres, pozostałe zmiany, regon, sygnatura, typ waluty, wartość bilansowa (stan na koniec okresu), wartość bilansowa (stan na początek okresu), wartość bilansowa pozostałych zmian, wartość bilansowa różnic kursowych, wartość bilansowa zmian wyceny, zbycie

Sprawozdanie z Danych Pozabilansowych Jednostek Uczestnictwa to dokument zawierający informacje o identyfikatorze podmiotu sprawozdawczego, numerze identyfikacyjnym REGON, formularzu SYGNATURA oraz danymi dotyczącymi wartości, transakcji i różnic bilansowych jednostek uczestnictwa. Prezentuje również zmiany wyceny, kursowe, różnice pozostałe oraz stan na koniec okresu. Dokument jest istotnym narzędziem analitycznym w ramach produktów emerytalnych.

Identyfikator podmiotu sprawozdawczego

Numer identyfikacyjny [REGON]

Formularz [SYGNATURA] – dane pozabilansowe

Jednostki uczestnictwa wyodrębnione w ramach produktów emerytalnych

Sprawozdanie za [OKRES]

Wartość Transakcje Wartość

Liczba bilansowa Liczba

(stan na Zmiany Różnice Pozostałe (stan na

Typ Kod (stan na początek wyceny kursowe zmiany koniec

produktu waluty początek zbycie odkupienie okresu)

Lp. okresu) okresu)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

...

Wartościowa analiza danych pozabilansowych jednostek uczestnictwa pozwala lepiej zrozumieć dynamikę finansową produktów emerytalnych oraz dokonać trafnych decyzji inwestycyjnych. Sprawozdanie to przydatne narzędzie dla instytucji finansowych oraz ekspertów rynku kapitałowego.