Zakres kontroli wewnętrznej

Prawo

oświatowe

Kategoria

załącznik

Instrukcja

Należy rozpocząć od uzupełnienia tytułu dokumentu, który precyzyjnie określa zakres kontroli wewnętrznej. Następnie należy wpisać numer załącznika oraz nazwę dokumentu nadrzędnego, do którego ten załącznik się odnosi. Konieczne jest również podanie nazwy organizacji, w której przeprowadzana jest kontrola. W kolejnym kroku należy określić stanowisko osoby kontrolującej, która sprawuje kontrolę wewnętrzną w danym zakresie. Najważniejszą częścią dokumentu jest wyszczególnienie obszarów kontroli. Każdy obszar kontroli powinien być opisany zwięźle i precyzyjnie. W ramach każdego obszaru kontroli należy zdefiniować podobszar, który szczegółowo określa, co dokładnie podlega kontroli. Podobszarów w ramach jednego obszaru kontroli może być kilka. Jeśli w ramach obszaru kontroli istnieje więcej niż jeden podobszar, należy je wypunktować kolejnymi literami alfabetu. W przypadku, gdy istnieje więcej obszarów kontroli, należy je ponumerować i dla każdego z nich powtórzyć proces definiowania podobszarów. Po zdefiniowaniu wszystkich obszarów i podobszarów kontroli dokument jest gotowy.

Dane

nazwa dokumentu nadrzędnego, nazwa organizacji, numer załącznika, obszar kontroli 1, obszar kontroli 2, obszar kontroli 3, podobszar 1a, podobszar 1b, podobszar 1c, podobszar 2a, podobszar 2b, podobszar 2c, podobszar 3a, podobszar 3b, podobszar 3c, stanowisko osoby kontrolującej, tytuł dokumentu

Dokument „Zakres kontroli wewnętrznej” definiuje kompetencje stanowiska osoby kontrolującej w zakresie sprawowania kontroli wewnętrznej nad obszarami takimi jak obszar kontroli 1, obszar kontroli 2, obszar kontroli 3 oraz wiele innych. Pozwala to na skuteczne zarządzanie procesami oraz minimalizację ryzyka w nazwa organizacji.

[TYTUŁ DOKUMENTU]

ZAŁĄCZNIK [NUMER ZAŁĄCZNIKA]do [NAZWA DOKUMENTU NADRZĘDNEGO] w [NAZWA ORGANIZACJI]

[STANOWISKO OSOBY KONTROLUJĄCEJ] sprawuje kontrolę wewnętrzną w zakresie:

1. [OBSZAR KONTROLI 1],  a) [PODOBSZAR 1A],  b) [PODOBSZAR 1B],  c) [PODOBSZAR 1C],  [... itd.]

2. [OBSZAR KONTROLI 2],  a) [PODOBSZAR 2A],  b) [PODOBSZAR 2B],  c) [PODOBSZAR 2C],  [... itd.]

3. [OBSZAR KONTROLI 3],  a) [PODOBSZAR 3A],  b) [PODOBSZAR 3B],  c) [PODOBSZAR 3C],  [... itd.]

[... itd. - kolejne obszary kontroli]

Dokument „Zakres kontroli wewnętrznej” precyzyjnie określa uprawnienia i zakres działań stanowiska osoby kontrolującej w zakresie kontroli wewnętrznej. Umożliwia to efektywne monitorowanie obszarów takich jak obszar kontroli 1, obszar kontroli 2, obszar kontroli 3 i inne kluczowe punkty kontroli.